Risk Aggregation – a risk-based approach 2020

Desde que la presentación de informes reglamentarios comenzó en Basilea a finales de los años ochenta con una serie de medidas destinadas al capital de los bancos, los reguladores siempre han luchado con el concepto de un enfoque único para todos los aspectos de la administración de riesgos y un solo número que represente todos los riesgos que afectan a una institución.
Asimismo, la alta dirección obtiene varios números presentados para cada riesgo, pero es incapaz de responder esta sencilla pregunta: ¿cuál es el riesgo total del banco? Como parte del proceso de evaluación de los riesgos y el control, las instituciones reúnen mucha información sobre los riesgos a varios niveles de la institución. Sin embargo, en general es difícil reunir la información detallada de los riesgos a nivel de área o grupo de negocio para crear una visión integral de la exposición al riesgo.
La buena administración de los riesgos en las instituciones financieras y la supervisión prudencial sensible al riesgo se basan generalmente en evaluaciones integrales de los riesgos dentro de las instituciones financieras.
La acumulación de riesgos –el proceso de combinar medidas menos exhaustivas de los riesgos dentro de una institución para obtener medidas más integrales– es fundamental para muchos aspectos de la administración de riesgos, así como para la supervisión sensible al riesgo.
Es importante notar que la “acumulación de riesgos” en este sentido no se refiere a los diversos desafíos de los sistemas de administración e información relacionados con asegurar que la información sobre los riesgos se presente de manera eficaz y adecuada en toda la institución o grupo a las respectivas áreas de administración responsables; aunque generalmente es un paso necesario para la administración de riesgos